¿Qué es y cuando aplicar una Auditoría Forense?
¿Cómo se detecta un fraude?
¿Cuáles son las áreas más vulnerables?
¿Cómo prevenir un fraude?
Esquemas fraudulentos más comunes en las organizaciones

Objetivo:

Dirigido a:

Directores, Gerentes, Auditores Internos y externos, Contralores, Contadores, Consultores, Financieros, Consejeros, Auditores internos y externos, Analistas y Administradores de Riesgos, Miembros de Comités de Auditoría, Analistas, Investigadores y Examinadores de Fraude, Responsables de Seguridad Corporativa o Patrimonial, testigos sociales.

Temario:

• Capítulo 1      Auditoría Forense.
  1. Definición.
  2. Alcance.
  3. Perfil del auditor forense.
  4. Metodología aplicable.


• Capítulo 2      Naturaleza del fraude.
  1. Definición.
  2. Por qué los empleados cometen fraudes.
  3. ¿Cómo suelen detectarse los fraudes?
  4. Indicios de fraude.
  5. Banderas Rojas.


• Capítulo 3      Esquemas relacionados con fraudes.
  1. Corrupción.
     1. Conflicto de intereses.
     2. Soborno.
  2. Malversación de Activos.
     1. Sustracción de efectivo.
     2. Inventario y otros activos.
  3. Estados Financieros.
     1. Financieros.
     2. No financieros.
  4. Ingresos Ficticios.
     1. Diferencias Temporales.
     2. Valuación incorrecta de Activos.
     3. Obligaciones y gastos ocultos.
     4. Información complementaria incorrecta.
     5. Aplicación de la Ley Benford.


• Capítulo 4     Consideraciones legales en las investigaciones de fraude.
  1. Entender el suceso.
  2. Evidencia documental.
  3. Leyes, normas y reglamentos aplicables en organizaciones públicas y en privadas.