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Metodología para la investigación de fraudes

6 horas CPE
Octubre 31 de 2020
09:00 a 15:00 hrs.

Los participantes aprenderán a reconocer la importancia de la naturaleza de la investigación en relación al hecho que se investiga para aplicar la metodología apropiada al caso concreto y el entorno legal para llevar a cabo la auditoria/investigación forense encaminada a conocer la verdad y obtener la evidencia pertinente y suficiente para soportar y revelar los hallazgos en relación con denuncias o actos fraudulentos, de corrupción o deshonestidad

Objetivo

Conocerán la metodología científica para llevar a cabo una Auditoría o Investigación Forense y aplicar las técnicas apropiadas para cada caso concreto. Los participantes distinguirán diversos procedimientos forenses y los esquemas más recurrentes de fraude y corrupción en sus distintas modalidades. Aprenderán los pasos para estructurar y desarrollar el plan de auditoría o investigación forense.

Dirigido a todas aquellas personas, especialistas, investigadores, académicos, abogados, oficiales de cumplimiento, peritos, consultores, integrantes de los Comités de Auditoría, Ética o del Gobierno Corporativo, directores, gerentes, auditores internos y externos, contralores, responsables de riesgos, prevención de pérdidas y seguridad corporativa y servidores públicos en distintas áreas gubernamentales interesados en aprender a prevenir, detectar, disuadir o investigar fraudes, acoso, y diversos actos de corrupción o deshonestidad.

Temario

  1. Esquemas recurrentes de fraude
    1. Perfil del perpetrador ¿a quien vamos a investigar?
    2. Elementos del fraude
    3. Delito o ilícito
    4. Banderas rojas
  2. Fraude ocupacional
    1. Cohecho
    2. Peculado
    3. Falsificación de documentos
    4. Uso ilícito de atribuciones y facultades
    5. Conflicto de intereses
    6. Desvío de recursos
    7. Contratación indebida
    8. Encubimiento
    9. Tráfico influencias
  3. Auditoría forense
    1. Definición
    2. Alcance
    3. Perfil del auditor/investigador forense
  4. Metodología de la investigación
    1. La investigación científica.
    2. Hipótesis del caso
    3. Plan de investigación
    4. Técnicas de investigación/auditoría forense
    5. Desarrollo de la investigación
  5. Análisis y requerimientos de información
    1. Fuentes de información
  6. Consideraciones legales
    1. Constitución Política de los Estados Unidos Mexicanos
    2. Ley General del Sistema Nacional Anticorrupción
    3. Ley General de Responsabilidades Administrativas
    4. Código Penal Federal
      1. Leyes especiales
    5. Legislación estatal
    6. Leyes, normas y reglamentos aplicables en organizaciones públicas y privadas
    7. Responsabilidad penal de las empresas