Auditoría forense
(online)

4 horas CPE
Martes 3 de noviembre de 2020
16:00 a 20:00 hrs.
(GMT-5) Hora CDMX

Los participantes conocerán el entorno legal de una auditoría o investigación encaminada a obtener y revelar los hallazgos y resultados en relación con actos fraudulentos o deshonestidad.

Objetivo

Conocer el campo de aplicación para la Auditoría Forense en la prevención, detección, disuasión o investigación de fraude, corrupción y otros ilícitos. Los participantes conocerán las técnicas y procedimientos forenses y los esquemas más recurrentes de fraude y corrupción en sus distintas modalidades y aprenderán los pasos para estructurar auditoría o investigación forense.

Dirigido a todas aquellas personas, especialistas, investigadores, académicos, abogados, oficiales de cumplimiento, peritos, consultores, integrantes de los Comités de Auditoría, Ética o del Gobierno Corporativo, directores, gerentes, auditores internos y externos, contralores, responsables de riesgos, prevención de pérdidas y seguridad corporativa y servidores públicos en distintas áreas gubernamentales interesados en aprender a prevenir, detectar, disuadir o investigar fraudes, diversos actos de corrupción o deshonestidad.

Temario

  1. Naturaleza del fraude
    1. ¿Por qué se cometen fraudes?
    2. Indicios de fraude y corrupción
    3. Banderas rojas
    4. Esquemas recurrentes relacionados con fraudes
  2. Los elementos del fraude y los actos ilícitos
    1. Perfil del perpetrador
    2. Triángulo del Fraude
    3. Delito o ilícito
    4. ¿Cómo suelen detectarse los fraudes?
  3. Tipos de Auditoría
    1. Conceptos
    2. Objetivo y Alcance
  4. Auditoría forense
    1. Definición
    2. Alcance
    3. Perfil del auditor forense
    4. Metodología aplicable
  5. Esquemas relacionados con fraudes
    1. Corrupción
      Conflicto de interés
      Soborno
    2. Malversación de activos
      Sustracción de efectivo
      Inventario y otros activos
  6. Consideraciones legales
    1. Leyes, normas y reglamentos aplicables en organizaciones públicas y privadas
    2. Responsabilidad penal de las empresas
  7. El rol del auditor forense como perito/testigo experto